青牛技術凈利預降37.4%客戶集中 突擊分紅1億擬拿1.4億募資補流

長江商報消息 ●長江商報記者 鄒平

北京青牛技術股份有限公司（以下簡稱“青牛技術”），近期對外披露了首輪問詢回復意見，公司擬闖關創業板。

青牛技術此次擬募集資金5億元，投向全媒體聯絡平臺技術升級建設項目、研發中心建設項目、營銷網絡建設項目以及補充流動資金項目，分別投入募資額為2.36億元、8110.66萬元、4309.27萬元、1.4億元。

長江商報記者注意到，2023年，青牛技術歸屬于母公司所有者凈利潤（下稱“凈利潤”）預降37.4%。公司客戶集中，來自三大行業客戶的收入占主營業務收入比例超90%。此次青牛技術擬用1.4億元募資補流，而公司在申報IPO前進行了突擊分紅，于2022年現金分紅1億元。

去年預計凈利7650萬降37.4%

招股書顯示，青牛技術是一家專注于信息通信技術領域的軟件企業，主要產品是公司自主開發的智慧聯絡平臺。公司的智慧聯絡平臺產品在研發、交付、使用的全鏈條均能實現自主可控，可根據客戶需求將多種類型的軟件產品以SaaS模式或軟件銷售模式進行交付。

招股書披露的財務數據顯示，2020年至2023年1—6月（以下簡稱“報告期”），青牛技術營業收入分別為27270.18萬元、34144.21萬元、33545.96萬元、13421.73萬元；凈利潤分別為5634.19萬元、3618.20萬元、12419.55萬元、1261.14萬元。扣除非經常性損益后的凈利潤分別為2105.03萬元、3347.70萬元、5426.78萬元、739.35萬元。

值得注意的是，在首輪問詢回復中，青牛技術披露了2023年業績預測情況，公司預測2023年的營業收入為33370萬元，與上年基本相當；凈利潤為7650萬元，同比下降37.4%。

實際上，在2023年上半年，公司的凈利潤就已經出現大幅下滑。當期青牛技術實現營業收入13421.73萬元，同比增長10.16%；對應實現凈利潤約為1261.14萬元，同比下降78.82%。

針對公司2023年業績預降的原因，青牛技術表示，主要是因為2022年5月公司處置了原子公司深圳智勝控制權產生的投資收益。

青牛技術表示，公司的主營業務與我國基礎通信網絡建設高度相關，隨著國家對5G基礎設施的持續投入和相關應用場景的逐漸普及，公司的軟件產品將得到更廣的應用空間。

三大行業客戶貢獻超九成收入

青牛技術主要為電信、保險、銀行等行業的大型企業客戶提供軟件產品和服務，企業客戶所處行業較集中。

報告期內，其來自電信、保險、銀行三大行業的客戶收入占主營業務收入的比例分別為94.75%、90.48%、95.18%、97.28%，占比較高。

最近三年末，青牛技術應收賬款和合同資產的合計賬面價值分別為9352.05萬元、18211.10萬元、22409.49萬元，占各期營業收入的比例分別為34.29%、53.34%、66.80%。最近一期末，公司應收賬款和合同資產的合計賬面價值為21737.94萬元。

未來，隨著公司業務規模的逐步擴大，或受金融機構、電信運營商等內部審批周期不確定等因素影響，公司應收賬款和合同資產規模可能進一步上升。

長江商報記者注意到，2020—2021年，青牛技術均未進行現金分紅。2022年，青牛技術現金分紅1億元，公司當年實現歸屬凈利潤約為1.24億元，現金分紅金額占凈利的比重80.52%。

青牛技術表示，此次股利分配是由于面對報告期的特定經濟形勢，公司機構股東希望公司能夠進行利潤分配，共克時艱而進行的。以總股本3.6億元為基數，每股分配現金股利約0.2778元（含稅）。

報告期各末，青牛技術賬上貨幣資金余額分別為5.21億元、3.68億元、3.55億元、3.6億元。

在現金分紅后，在賬上貨幣資金相對充裕的情況下，青牛技術還要募資補流。

招股書顯示，青牛技術擬募集資金5億元，分別投向全媒體聯絡平臺技術升級建設項目、研發中心建設項目、營銷網絡建設項目以及補充流動資金項目，擬分別投入募資額2.36億元、8110.66萬元、4309.27萬元、1.4億元。

在首輪問詢中，深交所關注到了這一情形，要求青牛技術說明2022年進行大額現金分紅的必要性，相關股東獲得分紅款后的實際用途；在2022年度大額現金分紅后且期末存在大額貨幣資金的情況下，“補充流動資金”為募集資金第二大用途的必要性與合理性。

青牛技術解釋稱，隨著公司未來業務規模的繼續擴張，對營運資金的需求也將進一步增加。為了保證共公司生產經營活動的正常開展尤其是新業務的持續拓展，本次利用部分募集資金補充公司營運資金，有利于保障公司健康快速發展。

責編：ZB